Zarządzenia Starosty

ZARZĄDZENIE NR 2/2023
Starosty Kępińskiego
z dnia 23.01.2023
w sprawie ustalenia zasad i sposobu wypełniania obowiązków kontrolnych Starosty Kępińskiego
w odniesieniu do stowarzyszeń i fundacji.

                Na podstawie art. 8 ust. 5, pkt. 2 w związku z art. 25a ustawy z dnia 7 kwietnia 1989 r. Prawo o stowarzyszeniach (Dz. U. z 2020 r. poz. 2261) i art. 13 w związku z art.14a ustawy z dnia 6 kwietnia 1984 r. o fundacjach (Dz. U. z 2023 r. poz. 166) oraz art. 130, ust. 2 pkt. 2 i 3 w związku z art. 2 ust. I pkt. 21 i 22 ustawy z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (Dz. U. z 2022 r. poz. 593 ze zm.) zarządza się, co następuje:     

• 1.1. Zarządzenie określa zasady, tryb, terminy i komórki organizacyjne uczestniczące w wypełnianiu
              obowiązków kontrolnych Starosty w odniesieniu do stowarzyszeń i fundacji zwanych dalej
             „instytucjami obowiązanymi”.      
  

2. Fundacje ustanowione na podstawie ustawy o fundacjach i stowarzyszenia posiadające
   osobowość prawną, utworzone na podstawie ustawy Prawo o stowarzyszeniach, ujęte
                w wykazie Stowarzyszeń i Fundacji prowadzonych przez Wydział Organizacyjny i Spraw
                 Społecznych, zostaną pisemnie / mailowo poinformowane przez pracownika Wydziału
                Organizacyjny i Spraw Społecznych, o:   
                1) Konieczności stosowania przepisów ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz
                finansowaniu terroryzmu.           
                2) Udzieleniu informacji (w formie oświadczenia) czy stowarzyszenia i fundacje przyjmują
                płatności w gotówce o wartości równej lub przekraczającej równowartość 10.000 euro,
                bez względu na to, czy płatność jest przeprowadzana jako pojedyncza operacja, czy kilka
               operacji, które wydają się ze sobą powiązane.    
    

Informacja zostanie również zamieszczona na stronie BIP Starostwa Powiatowego w Kępnie.

 

3. Wzór powiadomienia stowarzyszeń i fundacji stanowi załącznik nr 1 do niniejszego zarządzenia.

 

4. Wzór oświadczenia stanowi załącznik nr 2 do niniejszego zarządzenia.

 

• 2.1. Otrzymane od stowarzyszeń i fundacji informacje, zostaną poddane analizie przez pracownika
               Wydziału Organizacyjnego i Spraw Społecznych w celu przygotowania rocznego planu kontroli.
  

2. Pracownik Wydziału Organizacyjny i Spraw Społecznych we współpracy pracownikiem Wydziału Budżetu i Finansów przygotowuje roczny plan kontroli stowarzyszeń i fundacji będących instytucją obowiązaną w rozumieniu przepisów o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, w terminie do 15 grudnia danego roku.

 

3. Roczny plan kontroli może podlegać aktualizacji. Dokonaną aktualizację przekazuje się Generalnemu Inspektorowi Informacji Finansowej w terminie 14 dni od dnia jej sporządzenia.
   
4. Plan kontroli obejmuje w szczególności: wykaz podmiotów podlegających kontroli, zakres kontroli oraz uzasadnienie jej przeprowadzenia. (wzór planu załącznik nr 3) 
   
5. Upoważnieni pracownicy Starostwa Powiatowego w Kępnie mogą przeprowadzić kontrolę nieprzewidzianą w rocznym planie kontroli, tzw. kontrolę doraźną. Zawiadomienie o zamiarze przeprowadzenia kontroli doraźnej wraz z uzasadnieniem przekazuje się Generalnemu Inspektorowi Informacji Finansowej, nie później niż w dniu rozpoczęcia kontroli.

• 3.  Zatwierdzony przez Starostę Kępińskiego roczny plan kontroli wraz z uzasadnieniem podlega
                przekazaniu Generalnemu Inspektorowi Informacji Finansowej w terminie do 31 grudnia roku
                poprzedzającego kontrolę przez Koordynatora ds. współpracy z Generalnym Inspektorem
                Informacji Finansowej.
  
• 4.1. Kontrola instytucji obowiązanych dotyczy zgodności ich działania z przepisami ustawy
  o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu i jest prowadzona na
               podstawie imiennego upoważnienia wydanego przez Starostę Kępińskiego.
   

2. Osoby uprawnione do czynności kontrolnych korzystają z „Wytycznych do kontroli
   w odniesieniu do stowarzyszeń i fundacji obowiązanych — obszary kontroli wynikające
   z ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu”.

 

3. Kontrolę przeprowadza, co najmniej dwóch imiennie upoważnionych przez Starostę Kępińskiego pracowników.

 

4. Z przeprowadzonej kontroli sporządza się protokół kontroli w dwóch jednobrzmiących egzemplarzach.

 

5. Protokół kontroli zawiera:

1) Nazwę i adres kontrolowanej jednostki.

2) Imiona i nazwiska oraz stanowiska służbowe kontrolerów.    
3) Datę upoważnienia do przeprowadzenia kontroli oraz wzmianki o jego zmianach.
4) Określenie przedmiotowego zakresu kontroli.             
5) Określenia dnia rozpoczęcia i zakończenia kontroli.   
6) Imiona i nazwiska oraz stanowiska służbowe osób składających oświadczenia i udzielających informacji, wyjaśnień oraz składających zeznania w trakcie przeprowadzenia kontroli.         
7) Opis wykonywanych czynności kontrolnych, ustaleń faktycznych oraz opis stwierdzonych nieprawidłowości i ich zakres oraz osoby odpowiedzialne za te nieprawidłowości.
8) Opis załączników, z podaniem nazwy każdego załącznika.      
9) Pouczenie podmiotu kontrolowanego o przysługującym prawie zgłoszenia zastrzeżeń do protokołu.
10) Określenie miejsca i dnia sporządzenia protokołu kontroli.

11) Podpis kontrolerów oraz osoby upoważnionej do reprezentowania instytucji obowiązanej.

 

6. Protokół kontroli doręcza się kontrolowanej instytucji obowiązanej w terminie 30 dni od dnia zakończenia kontroli bezpośrednio lub za pokwitowaniem przez operatora wyznaczonego
   w rozumieniu ustawy z dnia 23 listopada 2012 r. — Prawo pocztowe.
   
7. Dokumentacja kontroli jest przechowywana w Biurze Kontroli Wewnętrznej i Audytu.
   

• 5. Pisemna informacja o wynikach kontroli instytucji obowiązanych jest przekazywana
                Generalnemu Inspektorowi Informacji Finansowej, w terminie 14 dni od dnia jej zakończenia
                lub wydania zaleceń pokontrolnych albo podjęcia decyzji o odstąpieniu od ich wydania.
                Wzór powiadomienia o podejrzeniu przestępstwa prania pieniędzy lub finansowania
                terroryzmu stanowi załącznik Nr 2 do Instrukcji postępowania na wypadek sytuacji podejrzenia
                przestępstwa prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu.
                 
• 6.1 Kontrolowana instytucja obowiązana ma prawo zgłoszenia umotywowanych zastrzeżeń
               do protokołu kontroli. Zastrzeżenia zgłasza się na piśmie do Starosty Kępińskiego o w terminie
               14 dni od otrzymania protokołu kontroli.             
   

2. Po rozpatrzeniu zastrzeżeń kontrolowanej instytucji obowiązanej, jednak nie później niż po upływie 30 dni od dnia ich otrzymania, Starosta Kępiński w przypadku uwzględnienia zastrzeżeń dokonuje zmiany protokołu kontroli w niezbędnym zakresie w formie pisemnego aneksu, który doręcza się tej instytucji w terminie 30 dni od dnia otrzymania zastrzeżeń.
   W przypadku nieuwzględnienia zastrzeżeń kontrolowanej instytucji obowiązanej doręcza się tej instytucji pisemne stanowisko dotyczące tych zastrzeżeń w terminie 30 dni od dnia ich otrzymania.
   

• 7.1 Kontroler sporządza wystąpienia pokontrolne Starosty Kępińskiego, w terminie 30 dni od dnia
                doręczenia kontrolowanej instytucji obowiązanej:
• Protokołu kontroli — w przypadku braku zastrzeżeń zgłoszonych przez instytucję obowiązaną.
• Stanowiska w przypadku nieuwzględnienia zastrzeżeń kontrolowanej instytucji obowiązanej.
  

2. Wystąpienie pokontrolne zawiera:

1) Ocenę działalności instytucji obowiązanej w zakresie objętym kontrolą.         
2) Zwięzły opis ustaleń kontroli, a w przypadku ustalenia nieprawidłowości — wskazanie przepisów prawa, które zostały naruszone.        
3) Zalecenia pokontrolne ze wskazaniem sposobu i terminu usunięcia ustalonych nieprawidłowości.

3. W terminie 30 dni od dnia otrzymania wystąpienia pokontrolnego kontrolowana instytucja obowiązana przesyła informację o sposobie realizacji zaleceń pokontrolnych lub o stania ich realizacji, wraz ze wskazaniem ostatecznego terminu ich wykonania.
   
4. Zmiana terminu wykonania zaleceń pokontrolnych może nastąpić za zgodą Starosty Kępińskiego na wniosek kontrolowanej instytucji obowiązanej złożony nie później niż przed upływem terminu do ich wykonania.
   

• 8.       Do czynności kontrolnych i pokontrolnych nieuregulowanych w niniejszym zarządzeniu stosuje
                 się odpowiednio przepisy rozdziału 12 ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz
                 finansowaniu terroryzmu.         
  
• 9.       Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania.

 

 

 

                                                                                                                              STAROSTA KĘPIŃSKI

                                                                                                                              /-/ ROBERT KIERUZAL